公司按照证监会相关制定了《募集资金办理轨制》，以规范对募集资金的办理。公司严酷按照轨制对募集资金实行专户办理，实现对募集资金利用的无效节制。利用均严酷履行审批和决策法式，公司不存正在变相变动募集资金用处等违规利用募集资金的环境。

　　公司十分注沉内部消息办理，正在全面梳理内部消息传送过程中的亏弱环节后，成立了较为科学的内部消息传送机制，明白了内部消息传送的内容、保密要乞降密级分类、传送体例、传送范畴以及办理层级的职责权限等，以便及时、精确、完整、实正在地收集、传送取内部节制相关的消息，确保消息正在公司内部、公司取外部之间进行无效沟通，以推进内部演讲的无效操纵，充实阐扬内部演讲的感化，消息系统持久不变、平安、高效运转。

　　1．股东大会是公司最高机构，制定了《股东大会议事法则》，对股东大会的性质、权柄及股东大会的召集取通知、提案、表决、决议等工做法式做出了明白。该法则的制定并无效施行，了股东大会依法行使严沉事项的决策权，有益于保障股东的权益。

　　按照财务部、证监会等部分结合发布的《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求(以下简称企业内部节制系统)，连系本公司(以下简称公司)内部节制轨制和评价方式，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司截至2024年12月31日(内部节制评价演讲基准日)的内部节制成立的合、完整性和实施的无效性进行了评价，并就内部节制设想和运转中存正在的缺陷进行了认定。现将公司截至2024年12月31日取公司财政报表相关的内部节制评价环境演讲如下？。

　　公司制定了《子公司办理轨制》，对子公司进行查抄、监视，及时精确完整地领会子公司的经停业绩、财政情况和运营前景等消息。公司正在子公司管控方面不存正在严沉缺陷。

　　公司制定了严沉消息及投资者关系办理等轨制，明白了消息披露义务人、消息披露事务办理部分和相关权利人、各义务人及权利人职责、消息披露的内容取尺度、消息披露的审核流程、消息披露相关文件及材料的档案办理、投资者关系勾当等，如按期演讲、姑且演讲等。

　　公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、营业和事项以及高风险范畴。纳入评价范畴的单元包罗母公司及所有公司：浙江迦南科技股份无限公司、南京迦南比逊科技无限公司、迦南莱米特科技无限公司、上海凯贤科技股份无限公司、南京比逊弥特智能科技无限公司、浙江迦南凯鑫隆科技无限公司、浙江迦南小蒋科技无限公司、云南迦南飞奇科技无限公司、南京比逊医药科技无限公司、南京希特普医药科技无限公司、凯贤制药设备（南京）无限公司、南京奇云智能科技无限公司、云南意达智能科技无限公司、上海凯贤股份无限公司分公司、上海凯贤流体股份无限公司分公司、浙江迦楠健康科技无限公司、浙江迦楠智药科技无限公司、上海六迦工程手艺无限公司、迦楠(天津)科技无限公司、天津迦楠制药设备无限公司、浙江万兔思睿机械人无限公司、浙江迦楠信诚机电工程无限公司。纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。

　　公司按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等法令和相关成立了规范的布局订定合同事法则，明白决策、施行、监视等方面的职责权限，构成科学无效的职责分工和制衡机制。

　　自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。

　　公司设置的内部机构有：董事会办公室/证券法务部、行政部、人力资本部、投资部、财政部、审计部、国内营销部、国际营销部、售后办事部、手艺部、研发部、质量部、工程部、出产部、采购部、消息部等次要本能机能部分。通过合理划分各部分职责及岗亭职责，并贯彻不相容职务相分手的准绳，使各部分之间构成分工明白、彼此共同、彼此制衡的机制，确保了公司出产运营勾当的有序健康运转，保障了节制方针的实现。

　　公司已成立反舞弊机制，明白反舞弊工做的沉点范畴、环节环节和相关机构正在反舞弊工做中的职责权限，规范舞弊案件的举报、查询拜访、处置、演讲和解救法式。成立了举报赞扬轨制和举报人轨制，设置举报专线，明白举报赞扬处置法式、打点时限和办结要求，确推荐报、赞扬成为企业无效控制消息的主要路子。举报赞扬轨制和举报人轨制已及时传达至全体员工。

　　公司已成立《对外办理轨制》等相关轨制，可以或许较严酷地节制行为，成立了决策法式和义务轨制，瞄准绳、尺度和前提、义务等相关内容已做了明白，对合同订立的办理较为严酷，可以或许及时领会和控制被人的运营和财政情况，以防备潜正在的风险，避免和削减可能发生的丧失。公司正在对外办理方面没有严沉缺陷。

　　按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷，对于查抄中发觉的其他内部节制缺陷，其可能导致的风险均正在可控范畴之内，对公司财政演讲方针的实现不形成本色性影响，而且公司已放置落实整改。公司研究制定整改方案和打算，并及时跟进和监视整改落实环境。

　　演讲期内，公司不存正在其他可能对投资者理解内部节制评价演讲、评价内部节制环境或进行投资决策发生严沉影响的其他内部节制消息。

　　纳入评价范畴的次要营业和事项包罗：公司层面的公司管理、组织架构、成长计谋、企业文化、消息披露等；营业层面的人力资本、财政演讲、发卖营业、采购营业、资金办理、资产办理、联系关系买卖、对子公司的管控等。

　　公司已对货泉资金的出入和保管营业成立了较严酷的授权核准法式，打点货泉资金营业的不相容岗亭已做分手，相关机构和人员存正在彼此限制关系。公司已按国务院《现金办理暂行条例》，明白了现金的利用范畴及打点现金出入营业时应恪守的，并连系现实环境，明白了现金的利用范畴和转账结算法式等。已按中国人平易近银行《领取结算法子》及相关制定了银行存款的结算法式。公司没有影响货泉资金平安的严沉缺陷。

　　公司环绕董事会制定的“固体系体例剂智能工场全体处理方案供应商”和大健康财产计谋结构，深耕制药配备市场和智能物风行业，力争成为国际支流的制药配备智能工场整线处理方案供应商，并继续向大健康财产纵深持续推进。

　　3．监事会是公司的监视机构，担任对公司董事、司理的行为及公司财政进行监视。公司监事会由3名监事构成，此中1名为职工代表。公司制定了《监事会议事法则》，对监事职责、监事会权柄、监事会的召集取通知、决议等做出了明白。该法则的制定并无效施行，有益于充实阐扬监事会的监视感化，保障股东好处、公司好处及员工好处不受。

　　公司应运营及营业的变化，将继续完美内部节制轨制，规范内部节制轨制施行，强化内部节制监视查抄，推进公司健康、可持续成长。

　　3。消息系统运转平安。拜候取变动、数据输入取输出、文件储存取保管、收集平安等方面的节制轨制，消息系统平安不变运转。

　　同时，公司很是注沉员工本质，将职业和专业胜任能力做为选拔和聘用员工的主要尺度。公司按照现实工做的需要，针对分歧岗亭展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工做岗亭。

　　为严酷节制投资风险，公司成立了较科学的对外投资决策法式，成立《对外投资决策办理轨制》，实行严沉投资决策的义务轨制。对投资项目标立项、评估、决策、实施、办理、收益、投资措置等环节的办理较强。公司没有严沉偏离公司投资政策和法式的行为。公司正在对外投资办理方面没有严沉缺陷。

　　成立取实施内部节制的方针是合理企业运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进企业实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策或法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

　　公司已成立消息取沟通轨制，明白内部节制相关消息的收集、处置和传送法式，确保消息及时沟通，推进内部节制无效运转。

　　公司按照会计法、企业会计原则、税法等相关法令律例的，公司设置了的会计机构，正在财政办理和会计核算方面均设置了较为合理的岗亭，制定了响应的岗亭工做仿单，并配备了脚够的专职人员以财政工做的成功进行。会计机构人员分工明白，实行岗亭义务制，各岗亭可以或许起到互相牵制的感化，核准、施行和记实本能机能分隔。

　　本公司“专注健康价值”，“守正立异 协同共赢 杰出致远”的企业文化，以提拔制药工艺程度、鞭策财产升级为己任，努力于为客户供给更全面、更专业的一坐式办事，争做药机行业的百年平易近族品牌和国际一流的制药配备财产集团。公司十分注沉加强文化扶植，培育积极向上的价值不雅和社会义务感，诚笃取信、兢兢业业、开辟立异和团队协做，树立现代办理，强化风险认识。董事、监事、司理及其他高级办理人员该当正在企业文化扶植中阐扬从导感化。企业员工该当恪守员工行为守则，认实履行岗亭职责。

　　按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷，对于查抄中发觉的其他内部节制缺陷，公司研究制定整改方案和打算，并及时跟进和监视整改落实环境。

　　正在公司管理层的监视下，按照企业内部节制规范系统的，设想、实施和无效的内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是本公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带义务。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，董事会认为，公司曾经按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。

　　公司已成立了实物资产办理的岗亭义务轨制，能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及措置等环节环节进行节制，采纳了职责分工、实物按期清点、财富记实、账实查对、财富安全等办法，可以或许较无效地防止各类实物资产的被盗、偷拿、毁损和严沉流失。公司正在存货取仓储办理方面没有严沉缺陷。

　　2．董事会是公司的常设决策机构，向股东大会担任，对公司运营勾当中的严沉决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。公司董事由股东大会选举发生，董事长由董事会选举发生。董事会由9名董事构成，设董事长1人，副董事长1人，此中董事3名。下设想谋委员会、审计委员会、薪酬取查核委员会、提名委员会四个特地委员会和董事会办公室；特地委员会均由公司董事、董事担任。公司制定了《董事会议事法则》《董事工做轨制》《董事年报工做轨制》等，了董事的选聘法式、董事的权利、董事会的形成和职责、董事会议事法则、董事工做法式、这些轨制的制定并无效施行，能特地委员会无效履行职责，为董事会科学决策供给帮帮。

　　公司已成立了严酷出产工艺流程及质量办理系统，能严酷按照制药配备行业的相关进行出产和质量节制。公司正在出产和质量办理方面没有严沉缺陷。

　　(二) 评价方式：构成评价小组分析使用个体、专题会商、穿行测试、统计抽样、比力阐发等多种方式，普遍收集本公司内部节制设想和无效运转的，研究认定内部节制设想缺陷和运转缺陷。

　　定性尺度，指涉及营业性质的严沉程度，按照其间接或潜正在负面影响的性质、范畴等要素确定。公司正在进行内部节制评价时，对可能存正在的内部节制缺陷定性尺度如下？。

　　内部节制评价工做由公司董事会及其下设的审计委员会带领，构成以审计部分为从导多部分参取的评价小组，对纳入评价范畴的次要风险范畴和单元进行评价。

　　公司已构成了筹资营业的办理轨制，能较合理地确定筹资规模和筹资布局，选择得当的筹资体例，较严酷地节制财政风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有严沉原打算利用的环境。

　　公司已较合理地规划和设立了采购取付款营业的机构和岗亭。明白了存货的请购、审批、采购、验收等法式。对付账款和预付款子的领取必需正在相关手续齐全后才能打点。公司正在采购取付款的节制方面没有严沉缺陷。

　　按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　公司已成立《联系关系买卖办理轨制》等相关轨制，并能遵照平等、志愿、等价、有偿和公允、、公开的准绳以确保联系关系买卖行为不损害公司和全体股东的好处。公司正在联系关系买卖决策的节制方面不存正在严沉缺陷。公司正在联系关系买卖办理方面没有严沉缺陷。

　　公司制定了《学问产权轨制》《学问产权申报指南》等手艺研究、设想取开辟方面的轨制，对研发项目立项取审批、研发项目办理、研发项目验收等过程进行全面节制。公司正在研究取开辟方面没有严沉缺陷。

　　4．总裁全面担任公司的日常运营办理勾当，组织实施董事会的决议。公司制定了相关工做细则，了总裁职责、总裁演讲轨制、监视轨制等内容。这些轨制的制定并无效施行，确保了董事会的各项决策得以无效实施，提高了公司的运营办理程度取风险防备能力。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下。

　　一般缺陷：除严沉缺陷！

　　严沉缺陷：一个或者多个节制缺陷的组合，可能导致企业严沉偏离节制方针的景象(可能导致的错报金额≥全体主要性程度))。

　　可能导致的错报金额≥现实施行的主要性程度))。

　　上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。

　　公司已制定了比力可行的发卖政策，已对订价准绳、信用尺度和前提、收款体例以及涉及发卖营业的机构和人员的职责权限等相关内容做了明白。实行催款回笼义务制，对账款收受接管的办理力度较强，公司将收款义务落实到发卖部分，并将发卖货款收受接管率列做次要查核目标之一。公司正在发卖和收款的节制方面没有严沉缺陷。

　　1。消息收集渠道通顺。公司能够通过财政会计材料、运营办理材料、调研演讲、专项消息、内部刊物．办公收集等渠道，获取内部消息；也能够通过行业协会组织、社会中介机构、营业往来单元、市场查询拜访、来信来访、收集以及相关监管部分等渠道，获取外部消息。

　　公司董事会下设审计委员会，按照《审计委员会议事法则》等，担任公司内、外部审计的沟通、监视和核查工做。审计委员会由3名董事构成，董事3名，此中有1名董事为会计专业人士，且担任委员会召集人。审计委员会下设审计部，设司理1名，具备开展审计工做的专业能力。审计部连系内部审计监视，对内部节制的无效性进行监视查抄。审计部对监视查抄中发觉的内部节制缺陷，按照企业内部审计工做法式进行演讲；对监视查抄中发觉的内部节制严沉缺陷，有权间接向董事会及其审计委员会、监事会演讲。

　　公司成立了存货收支库、仓储保管、清点、贬价预备等办理节制流程；成立了固定资产取得、让渡、折旧计提、后续收入、固定资产清查、措置、减值等相关节制流程；成立了无形资产取得、无形资产摊销等相关节制流程。公司已成立财富日常办理轨制和按期清查轨制，采纳财富记实、实物保管、按期清点、账实查对、接触和措置等办法，确保财富平安。对相关岗亭明白了各任及彼此限制的办法，资产实物办理、会计处置不相容职责进行分手，各节制环节成立了严酷的办理轨制和审核法式。公司正在资产运转和办理方面没有严沉缺陷。

　　(一) 评价法式：成立评价小组，制定评价方案；现场查抄；评价小组研究认定内部节制缺陷；对整改方案进行会商和审核；按照权限和法式报董事会审议核准。

　　2。消息传送法式及时。公司能将内部节制相关消息正在内部各办理级次、义务单元、营业环节之间，以及企业取外部投资者、债务人、客户、供应商、中介机构和监管部分等相关方面之间进行及时沟通和反馈，消息沟通过程中发觉的问题，能及时演讲并加以处理。主要消息能及时传送给董事会、监事会和司理层。

　　主要缺陷：一个或者多个节制缺陷的组合,其严沉程度和经济后果低于严沉缺陷,但仍有可能导致企业偏离节制方针的景象(全体主要性程度>

　　公司已成立了成本费用节制系统及预算系统，能做好成本费用办理，明白了费用的开支尺度。公司正在成本费用办理方面没有严沉缺陷，但成本费用的查核、惩轨制等有待进一步改良。